Una auditoría ESG evalúa el desempeño ambiental, social y de gobernanza de una empresa. Es una forma integral de asegurar que una organización opere de manera responsable y sostenible. Contar con una lista de verificación estructurada es fundamental para las empresas que buscan mejorar su desempeño en ESG. Una lista de verificación diseñada permite a las empresas revisar sistemáticamente sus prácticas y políticas. Cubre todo, desde el cumplimiento de leyes y regulaciones, hasta el trato ético a los empleados y la gestión ambiental. Al seguir una lista detallada, las empresas pueden identificar áreas de mejora, abordar riesgos potenciales y demostrar su compromiso con prácticas empresariales responsables. Con base en nuestros 40 años de experiencia en auditorías, Pro QC ha desarrollado una lista de verificación ESG exhaustiva, práctica y adaptada a las necesidades de diversas industrias. En este artículo, presentaremos esta lista y explicamos cómo nuestros auditores sociales llevan a cabo las auditorías ESG. ¿Qué cubre una lista de verificación ESG? Los servicios de auditoría ESG de Pro QC integran componentes de estándares reconocidos como SA8000, SMETA y RBA, lo que garantiza una evaluación completa alineada con las mejores prácticas internacionales. Esta auditoría requiere 1.5 días en sitio con un auditor social. La lista de verificación ESG de Pro QC cubre los siguientes elementos: Responsabilidad de la gestión: evaluación de si existe rendición de cuentas dentro de la organización y si se asegura el cumplimiento sistemático de leyes locales e internacionales, manteniendo operaciones legales y éticas en toda la empresa. Trabajo infantil: verificación de la ausencia de trabajo infantil, lo cual es crucial para respetar los derechos humanos y proteger a las poblaciones vulnerables. Jornadas laborales: monitoreo de las horas de trabajo para garantizar prácticas laborales justas y prevenir la explotación de los trabajadores. Salarios y beneficios: evaluación de los salarios y beneficios para asegurar que los empleados reciban una compensación justa y los beneficios necesarios. Salud y seguridad: revisión de las medidas de salud y seguridad para proporcionar un entorno laboral seguro. No discriminación: garantizar la no discriminación promueve la igualdad y un lugar de trabajo diverso e inclusivo. Coacción y acoso: prevenir la coacción y el acoso es clave para mantener un entorno laboral respetuoso y de apoyo. Medio ambiente: evaluación de las prácticas ambientales para asegurar operaciones sostenibles y un impacto ambiental mínimo. Ética empresarial: evaluación de la ética empresarial para asegurar que la empresa actúe con integridad y transparencia. ¿Cómo realizar una auditoría ESG? En esta sección, detallaremos los elementos específicos que examinamos en cada parte de la lista de verificación y explicaremos cómo recopilamos la evidencia necesaria. Comenzamos con la recolección de información general, la identificación del personal clave, la verificación de certificados y el análisis de los trabajadores. Luego, profundizamos en cada una de las nueve secciones de la lista ESG (de la A a la I) para una evaluación completa. 1. Recolección de información general El primer paso para realizar una auditoría ESG es recopilar información general sobre el proveedor o la fábrica que se va a auditar. Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: Detalles del proveedor y la fábrica El auditor comienza recopilando información básica sobre el proveedor o la fábrica. Esto incluye: Nombre del proveedor: el nombre oficial del proveedor, en inglés y en el idioma local si corresponde. Dirección completa de la fábrica Información de contacto: los datos de contacto de la persona clave del proveedor para la auditoría. Sitio web de la empresa Detalles operativos La siguiente información es importante para comprender el contexto operativo del proveedor: Año de fundación: esto ayuda a evaluar la experiencia y estabilidad del proveedor. Número de licencia comercial: para asegurar que la empresa opera legalmente. Tamaño del área de producción y del área de almacén Horario de apertura / días laborales Este paso inicial garantiza que comprendamos la identidad del proveedor, el alcance de sus operaciones y su situación legal. Todos estos elementos son esenciales para una evaluación ESG precisa y completa. 2. Personal y participantes Identificar y comprender al personal clave y a los participantes involucrados en la auditoría ESG es una parte crucial del proceso. Este paso asegura que tengamos una visión clara de quién es responsable de los distintos aspectos de las operaciones y quién proporcionará la información necesaria durante la auditoría. Personal clave del proveedor Documentamos los contactos principales y el equipo de gestión en las instalaciones del proveedor, incluyendo sus datos de contacto. Personal participante del proveedor Identificamos al personal del proveedor que participará activamente en la auditoría. Esto incluye: Entrevistados: empleados seleccionados para entrevistas, tanto de la gerencia como de la plantilla general. Personal de apoyo: personal que colabora proporcionando documentos, acceso a las instalaciones y otro tipo de apoyo logístico durante la auditoría. Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: 3. Certificados Los certificados proporcionan evidencia del cumplimiento con diversos estándares y regulaciones, y ayudan a demostrar el compromiso del proveedor con el mantenimiento de altos estándares en sus operaciones. Por ello, verificamos estos elementos durante la auditoría y recopilamos la documentación de respaldo. Tipos de certificados Durante la auditoría ESG, el auditor identifica los tipos de certificados que posee el proveedor. Algunos certificados comunes incluyen: Gestión de calidad: como ISO 9001, ISO 13485, IATF 16949 Gestión ambiental: por ejemplo, ISO 14001 Salud y seguridad: certificaciones como ISO 45001 Responsabilidad social: certificaciones como SA8000, SMETA y WRAP Certificados específicos del producto: por ejemplo, certificaciones orgánicas, de comercio justo o estándares de seguridad específicos. Recopilación de información sobre certificados Para cada certificado, se recopila la siguiente información detallada: Nombre del certificado Entidad emisora Número del certificado Fecha de emisión Fecha de vencimiento Alcance de la certificación Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: 4. Análisis de los trabajadores y entrevistas Analizar a la fuerza laboral ayuda a comprender la composición, el trato y las condiciones de los trabajadores en las instalaciones del proveedor. Este análisis garantiza que las prácticas laborales cumplan con las normas legales y directrices éticas. Esta etapa se realiza mediante la verificación de documentos y entrevistas con los empleados. Composición de la fuerza laboral Documentamos la composición general de la fuerza laboral, incluyendo: Número total de trabajadores Distribución por género Tipos de empleo (permanente, temporal, por agencia o trabajadores a domicilio) Nacionalidades Capturas de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: Entrevistas a los empleados Es fundamental realizar entrevistas confidenciales con una muestra representativa de trabajadores para obtener información sobre sus condiciones laborales y el trato que reciben. Siempre nos aseguramos de que estas preguntas se realicen de forma confidencial para proteger la identidad y las respuestas de los trabajadores. Compilamos los datos de las entrevistas y las observaciones para identificar patrones o áreas de preocupación. Las áreas clave que se deben cubrir durante las entrevistas incluyen: Remuneración: preguntamos a los trabajadores sobre sus salarios, incluyendo si reciben el salario mínimo legal, pago por horas extra y otros beneficios. Horas de trabajo: indagamos sobre sus horas laborales, tanto regulares como extraordinarias, y verificamos que cumplan con los límites legales. Situación contractual: confirmamos que los trabajadores tengan contratos laborales válidos y comprendan sus condiciones. Salud y seguridad: obtenemos información sobre su percepción de la seguridad y las condiciones de salud en el lugar de trabajo. Preguntamos si tienen acceso al equipo de seguridad necesario y a la capacitación correspondiente. Trato y acoso: preguntamos si han experimentado o presenciado acoso o algún tipo de trato injusto. Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: Las entrevistas también proporcionan una visión general del estado de ánimo general de los empleados: Sentimiento general: el sentimiento general entre los empleados, indicando si se sienten valorados, respetados y satisfechos con sus trabajos. Preocupaciones específicas: las inquietudes o temas recurrentes que surgieron durante las entrevistas. También recopilamos la perspectiva de la dirección entrevistando a los gerentes clave: Compromiso con ESG: se registra el compromiso de la dirección con los principios ESG y sus esfuerzos para implementar políticas relacionadas. Desafíos: identificamos los desafíos que enfrenta la dirección al implementar prácticas ESG, como limitaciones de recursos o barreras regulatorias. Las entrevistas proporcionan información valiosa sobre la aplicación real de las políticas y prácticas ESG del proveedor, ayudando a identificar áreas de mejora. 5. Secciones detalladas de cumplimiento de la auditoría ESG (de la A a la I) En esta sección del artículo exploramos las áreas específicas de cumplimiento cubiertas en nuestra lista de verificación de auditoría ESG. A continuación, describimos las secciones clave a evaluar y explicamos nuestros métodos de auditoría para cada una. A. Responsabilidad de la dirección Esta sección evalúa si el proveedor ha establecido mecanismos de responsabilidad dentro de la organización para garantizar sistemáticamente el cumplimiento de las leyes locales e internacionales, y mantener operaciones legales y éticas en toda la organización. Al evaluar si una organización tiene un enfoque sistemático para asegurar el cumplimiento de las regulaciones ESG, un auditor debe identificar primero al personal responsable (o su ausencia) y examinar los siguientes tipos de evidencia: Cumplimiento laboral: políticas y procedimientos documentados sobre contratación, salarios, horarios, horas extra y derechos de los trabajadores Salud y seguridad: políticas y procedimientos de salud y seguridad documentados, así como evaluaciones de riesgos Cumplimiento ambiental: políticas ambientales, procedimientos, sistemas de gestión y los permisos y licencias necesarios Ética empresarial: código de conducta, políticas anticorrupción y procedimientos para reportar violaciones Al revisar estos documentos a alto nivel, generalmente queda claro si el equipo de dirección del proveedor aborda de forma sistemática estas áreas de cumplimiento. Esta evidencia proporciona una visión sobre el grado de madurez organizacional en cada dominio, lo cual ayuda al auditor a determinar el enfoque y la profundidad adecuada para el resto de la auditoría. B. Trabajo infantil Prevenir el trabajo infantil es un aspecto clave de las prácticas empresariales éticas y uno de los enfoques principales en las auditorías ESG. Para verificar este componente, se comprueba que el proveedor cumpla con las leyes y regulaciones que prohíben el trabajo infantil y que todos los empleados cumplan con la edad laboral mínima legal. Los elementos clave incluyen: Política de edad mínima: una declaración clara sobre la edad mínima legal para trabajar, conforme a las leyes locales y estándares internacionales. Proceso de verificación de edad: procedimientos para verificar la edad de todos los nuevos empleados y garantizar el cumplimiento con la política de edad mínima. Plan de remediación: un plan documentado para abordar situaciones en las que se detecte trabajo infantil, incluyendo pasos para la remoción segura y con apoyo de los trabajadores menores de edad. ¿Cómo se obtiene la información? La información se obtiene mediante entrevistas, observaciones en sitio y revisión de documentación. Los documentos que se deben verificar incluyen: Registros de empleados: revisar registros para confirmar que todos los empleados cumplen con la edad mínima legal, incluyendo la verificación de documentos de identidad y certificados de nacimiento. Prácticas de contratación: asegurar que el proceso de contratación incluya pasos de verificación de edad que se apliquen de manera consistente. Registros de capacitación: comprobar que los gerentes y el personal de RR. HH. estén capacitados en políticas sobre trabajo infantil y en la importancia del cumplimiento. Ejemplos de elementos incluidos en nuestra lista de verificación ESG para evaluar el trabajo infantil: Verificación de edad: ¿Todos los empleados tienen una edad superior a la edad mínima legal para trabajar? ¿La empresa tiene un proceso confiable para verificar la edad de los nuevos contratados? Remediación y apoyo: ¿El proveedor tiene un plan claro para manejar casos en los que se detecte trabajo infantil? ¿Existen procedimientos para ayudar a los trabajadores menores de edad a integrarse en programas educativos o vocacionales apropiados? Capacitación y concienciación: ¿Todo el personal relevante está capacitado en leyes sobre trabajo infantil y políticas de la empresa? ¿Existe capacitación continua para mantener actualizado al personal sobre cambios legislativos o mejores prácticas? Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: C. Horas de trabajo Asegurar que las horas de trabajo cumplan con los estándares legales y las directrices éticas es una parte esencial de la auditoría ESG. Esta sección evalúa si el proveedor gestiona las horas de trabajo de manera justa y conforme a las leyes aplicables. Evaluamos las políticas del proveedor sobre las horas de trabajo. Los elementos clave deben incluir: Horas de trabajo estándar: Políticas que indiquen las horas estándar de trabajo por día y por semana. Políticas sobre horas extra: Directrices sobre cómo se gestionan las horas extra, incluyendo límites en las horas y la forma de compensación. Días de descanso y pausas: Políticas que garanticen que los empleados reciban los días de descanso y las pausas adecuadas durante sus turnos. ¿Cómo se obtiene la información? La información se recopila a través de entrevistas, observaciones en sitio y revisión de documentación. Los documentos que deben revisarse incluyen: Registros de control de horario: revisar los registros de horas trabajadas, incluyendo las horas de entrada y salida, para garantizar precisión y cumplimiento. Registros de horas extra: verificar los registros de horas extra, incluyendo los motivos y cómo se compensa el tiempo adicional trabajado. Registros de nómina: comprobar que los pagos por horas extra estén correctamente calculados y se realicen conforme a los requisitos legales. Ejemplos de elementos que evaluamos para verificar que las horas de trabajo cumplan con los estándares legales: Horas de trabajo estándar: ¿Las horas de trabajo cumplen con las leyes y regulaciones locales? ¿Los empleados están informados sobre sus horarios laborales? Gestión de horas extra: ¿Las horas extra son voluntarias y están dentro de los límites legales? ¿Los empleados reciben una compensación justa por las horas extra trabajadas? Días de descanso y pausas: ¿Los empleados reciben al menos un día completo de descanso por semana? ¿Existen pausas adecuadas durante la jornada laboral, incluyendo pausas para comer? Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: D. Salarios y beneficios Durante la auditoría ESG, el auditor evaluará si el proveedor compensa a los empleados conforme a los estándares legales y proporciona beneficios adecuados. Los elementos clave para evaluar las políticas salariales del proveedor deben incluir: Salario mínimo: políticas que aseguren que todos los empleados reciban al menos el salario mínimo establecido por la ley. Pago de horas extra: directrices para compensar de manera justa a los empleados por las horas extra trabajadas. Frecuencia de pago: políticas que indiquen con qué frecuencia se les paga a los empleados (por ejemplo, semanal, quincenal, mensual). ¿Cómo se obtiene la información? La información se obtiene mediante entrevistas, observaciones en sitio y revisión de documentación. Los documentos clave a revisar incluyen: Registros de nómina: revisar los registros para garantizar el pago exacto y puntual de los salarios, incluyendo el pago regular y de horas extra. Recibos de pago (payslips): verificar que los empleados reciban recibos detallados que indiquen claramente sus ingresos, deducciones y pago neto. Registros de beneficios: confirmar la existencia de registros sobre beneficios otorgados a los empleados, como seguros de salud, planes de jubilación y licencias pagadas. Ejemplos de elementos que revisamos para auditar las políticas salariales del proveedor: Cumplimiento del salario mínimo: ¿Se paga al menos el salario mínimo legal a todos los empleados? ¿Se comunican claramente las tarifas salariales a los empleados? Pago de horas extra: ¿Se paga las horas extra conforme a los requisitos legales? ¿Están los empleados informados sobre sus tarifas de pago por horas extra? Frecuencia y método de pago: ¿Se paga a los empleados regularmente y en las fechas previstas? ¿Los salarios se pagan mediante métodos seguros y confiables? Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: E. Salud y seguridad La salud y la seguridad son fundamentales para proteger a los empleados y prevenir riesgos, lesiones o incidentes fatales. Para asegurar que el proveedor mantenga un ambiente de trabajo seguro y cumpla con todas las normativas vigentes en salud y seguridad, examinamos los siguientes elementos: Conciencia y capacitación de los empleados: asegurar que todos los empleados estén capacitados y conozcan los protocolos de salud y seguridad. Instalaciones y equipos de seguridad contra incendios, seguridad eléctrica: verificar la presencia y mantenimiento de sistemas de seguridad contra incendios y medidas de seguridad eléctrica. Seguridad química, fichas de datos de seguridad (MSDS), Elementos de Protección Personal (EPP): garantizar el manejo, almacenamiento y uso adecuado de químicos, disponibilidad de las MSDS y provisión de EPP. Instalaciones sanitarias, baños, comedor: verificar la disponibilidad y limpieza de las instalaciones sanitarias, baños y áreas de comedor. Registro y manejo de accidentes, atención médica / primeros auxilios / botiquines: revisar registros de accidentes e incidentes y asegurar la disponibilidad de atención médica y kits de primeros auxilios. Evaluación de riesgos para trabajadores jóvenes, mujeres pre y postnatales: evaluar los procedimientos de gestión de riesgos para grupos vulnerables. Planes y registros de mantenimiento de maquinaria: asegurar que existan planes de mantenimiento y registros correspondientes para la maquinaria. Certificados legales / licencias / registros para equipos especiales: verificar la validez de certificados, licencias y registros para equipos especiales. ¿Cómo se obtiene la información? Aunque es importante que el auditor investigue si existe una política y procedimientos sistemáticos de salud y seguridad, el auditor se basa principalmente en la observación directa para identificar incumplimientos, más allá de solo revisar procedimientos y registros. Pro QC ha desarrollado una lista de verificación práctica para inspecciones in situ con este propósito. La información se obtiene mediante entrevistas, observaciones en sitio y revisión documental. Los documentos que verificamos incluyen: Manuales de seguridad: asegurar que todos los empleados tengan acceso a manuales completos de seguridad. Registros de capacitación: revisar registros de sesiones de capacitación en seguridad, incluyendo asistencia y temas tratados. Reportes de incidentes: revisar registros de accidentes e incidentes laborales, incluidas investigaciones y acciones correctivas. Registros de mantenimiento: revisar registros de mantenimiento de maquinaria y equipos de seguridad. Informes de evaluación de riesgos: verificar evaluaciones de riesgo realizadas para distintos grupos de trabajadores y funciones laborales. Certificados de cumplimiento: comprobar la validez de certificados legales y licencias relacionadas con salud y seguridad. Ejemplos de elementos que verificamos al evaluar las prácticas de salud y seguridad del proveedor: Preparación para emergencias: ¿Las salidas de emergencia están claramente señalizadas y accesibles? ¿Existen alarmas contra incendios y extintores disponibles y revisados periódicamente? ¿Hay un plan de evacuación claro? Seguridad en el lugar de trabajo: ¿Las máquinas cuentan con protecciones de seguridad necesarias y botones de paro de emergencia? ¿Los materiales peligrosos están etiquetados y almacenados correctamente? ¿Se muestran señales y advertencias de seguridad de forma visible? Programas de salud: ¿Se realizan chequeos médicos regulares a los empleados? ¿Hay acceso a agua potable limpia e instalaciones sanitarias adecuadas? ¿Existen programas específicos para la salud y seguridad de trabajadores jóvenes y mujeres pre/postnatales? Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: F. No discriminación Garantizar la no discriminación en el lugar de trabajo es fundamental para promover la equidad e inclusión. Esta sección evalúa si el proveedor cuenta con políticas y prácticas efectivas para prevenir la discriminación y fomentar un ambiente inclusivo. El auditor revisa las políticas de no discriminación del proveedor, que incluyen: Política de igualdad de oportunidades: una política que garantiza igualdad de oportunidades de empleo para todos los empleados, sin importar raza, género, edad, religión, orientación sexual, discapacidad u otra característica protegida. Política antidiscriminación: directrices que prohíben la discriminación en contratación, promociones, asignación de tareas, salarios, beneficios, capacitación y cualquier otro aspecto laboral. Política contra el acoso: políticas que prohíben el acoso y establecen procedimientos para reportar y atender quejas. ¿Cómo se obtiene la información? La información se recopila mediante entrevistas, observaciones in situ y revisión documental. Los documentos clave para verificar incluyen: Manuales del empleado: asegurar que las políticas de no discriminación estén claramente documentadas y sean accesibles para todos los empleados. Registros de capacitación: revisar registros de sesiones formativas para empleados y gerentes sobre políticas de no discriminación y acoso. Registros de quejas: verificar registros de quejas por discriminación y cómo fueron resueltas, asegurando que los procesos sean justos y transparentes. Ejemplos de elementos que cubrimos para auditar esta sección: Igualdad de oportunidades: ¿Las prácticas de contratación y promoción están libres de discriminación? ¿Los anuncios y descripciones de trabajo son no discriminatorios? Antidiscriminación: ¿Existen políticas claras que prohíban la discriminación por características protegidas? ¿Se comunican estas políticas a todos los empleados? Prevención del acoso: ¿Existen políticas claras contra el acoso laboral? ¿Hay un proceso para reportar e investigar quejas por acoso? Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: G. Coacción y acoso Esta sección de nuestra lista de verificación ESG tiene como objetivo evaluar si el proveedor cuenta con políticas y prácticas efectivas para prevenir cualquier forma de coacción y acoso. Revisamos las políticas del proveedor sobre coacción y acoso, que incluyen: Política antiacoso: Una política clara que define y prohíbe todas las formas de acoso, incluyendo el acoso sexual, intimidación y cualquier forma de abuso físico o verbal. Política de coacción: Directrices que prohíben la coacción, incluyendo amenazas o presiones para forzar a los empleados a actuar en contra de su voluntad. Procedimientos para reportar: Procedimientos que permiten a los empleados reportar incidentes de coacción o acoso de manera segura y confidencial. ¿Cómo se obtiene la información? La información se recopila mediante entrevistas, observaciones en el lugar y revisión documental. Los documentos clave para verificar incluyen: Manuales del empleado: asegurar que las políticas sobre coacción y acoso estén claramente documentadas y sean accesibles para todos los empleados. Registros de capacitación: revisar los registros de sesiones de capacitación realizadas para educar a empleados y gerentes sobre las políticas y procedimientos para prevenir y abordar el acoso y la coacción. Registros de quejas: verificar los registros de quejas relacionadas con acoso y coacción y cómo fueron resueltas, garantizando que los procesos sean justos y transparentes. Ejemplos de elementos que cubrimos para auditar la prevención de coacción y acoso: Antiacoso: ¿Existen políticas claras que prohíban todas las formas de acoso? ¿Se comunican estas políticas a todos los empleados? Prevención de coacción: ¿Hay políticas para prevenir cualquier forma de coacción? ¿Los empleados saben que no deben ser coaccionados para realizar tareas en contra de su voluntad? Apoyo y protección: ¿Los empleados están protegidos contra represalias al reportar acoso o coacción? ¿Existe apoyo disponible para las víctimas de acoso o coacción, como asesoría legal o psicológica? Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: H. Medio ambiente La lista de verificación ESG de Pro QC evalúa las prácticas ambientales del proveedor y su cumplimiento con las regulaciones ambientales aplicables. Durante la auditoría, el auditor revisa las políticas ambientales del proveedor, incluyendo: Control de la contaminación: medidas para reducir la contaminación del aire, agua y suelo. Gestión de recursos: uso eficiente de los recursos naturales, incluyendo energía, agua y materias primas. Gestión de residuos: disposición segura y responsable de los residuos, incluyendo reciclaje y manejo de residuos peligrosos. ¿Cómo se obtiene la información? La información se obtiene mediante entrevistas, observaciones en sitio y revisión documental. Algunos documentos clave para verificar son: Evaluaciones de impacto ambiental: informes que identifican los impactos ambientales de las operaciones del proveedor y las medidas para mitigarlos. Permisos y licencias: permisos válidos para emisiones, disposición de residuos y otros aspectos ambientales. Registros de monitoreo: registros de monitoreo ambiental, como pruebas de calidad de aire y agua, niveles de ruido y bitácoras de gestión de residuos. Ejemplos de elementos que evaluamos al auditar las prácticas ambientales del proveedor: Control de la contaminación: Permiso para la disposición de residuos en sitio. Contrato con una entidad legal para la recolección y tratamiento de residuos. Control de emisiones al aire y programas para reportarlas. Gestión de recursos: Políticas para el uso eficiente del agua y la energía. Utilización de recursos y fuentes de energía renovables cuando sea posible. Gestión de residuos: Segregación y almacenamiento adecuado de residuos. Manejo de residuos peligrosos conforme a los requisitos legales. Cumplimiento ambiental: Permisos y licencias válidos para aspectos ambientales. Evaluación y reporte regular de impactos ambientales. Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: I. Ética empresarial Revisamos las políticas éticas del proveedor para garantizar que realicen negocios de manera justa y responsable. Las principales políticas incluyen: Antisoborno y anticorrupción: Políticas que prohíben cualquier forma de soborno, corrupción y extorsión. Respeto a la propiedad intelectual: Políticas que respetan la propiedad intelectual y protegen la información confidencial. Cumplimiento ético de subproveedores: Programas para asegurar que los subproveedores cumplan con los requisitos éticos. Materiales de conflicto: Políticas que abordan el uso de materiales de conflicto (aplicación a 3T1G y UFLPA). Diligencia debida y trazabilidad en la cadena de suministro: Políticas para garantizar la diligencia debida y la trazabilidad en la cadena de suministro. ¿Cómo se obtiene la información? La información se obtiene a través de entrevistas, observaciones en sitio y revisión documental. Los documentos clave que verificamos incluyen: Políticas antisoborno y anticorrupción: documentos que describen la postura y directrices de la empresa contra el soborno y la corrupción. Registros de capacitación: documentación de sesiones de formación para educar a los empleados sobre estándares y prácticas éticas. Código de conducta: código documentado que describe el comportamiento ético esperado de todos los empleados. Reportes de incidentes: documentación de cualquier incumplimiento ético reportado y las acciones tomadas para abordarlos. Contratos y acuerdos con proveedores: documentación que asegura el cumplimiento ético de los subproveedores. Informes sobre materiales de conflicto: reportes sobre la obtención y manejo de materiales de conflicto. Informes de diligencia debida y trazabilidad: documentación de los procesos de diligencia debida y prácticas de trazabilidad en la cadena de suministro. Registros de capacitación en ética: documentos de formación en ética y cumplimiento para los empleados. Informes de auditoría: informes de auditorías internas o externas previas relacionadas con ética empresarial y cumplimiento. Ejemplos de elementos que cubrimos al auditar la ética empresarial del proveedor: Antisoborno y anticorrupción: ¿Existe una política clara que prohíba el soborno y la corrupción? ¿Están los empleados capacitados para reconocer y reportar sobornos y corrupción? ¿Existen mecanismos para reportar conductas poco éticas de forma anónima? Respeto a la propiedad intelectual: ¿Tiene el proveedor políticas para respetar y proteger la propiedad intelectual? ¿Existen salvaguardas para proteger la información propietaria? Cumplimiento ético de subproveedores: ¿Existe un programa para asegurar que los subproveedores cumplan con los requisitos éticos? ¿Se auditan regularmente a los subproveedores para verificar su cumplimiento ético? Materiales de conflicto: ¿Hay políticas que aborden el uso de materiales de conflicto? ¿Existe un procedimiento para asegurar el cumplimiento de regulaciones como 3T1G y UFLPA? Diligencia debida y trazabilidad en la cadena de suministro: ¿Hay políticas que aseguren la diligencia debida en la cadena de suministro? ¿Existe un sistema para la trazabilidad de materiales y productos a lo largo de la cadena? Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: Puntuación y resumen de la Auditoría ESG La puntuación de riesgo y el resumen de la auditoría ofrecen una evaluación general del nivel de cumplimiento del proveedor con los estándares ESG. Esta sección sintetiza el nivel de riesgo asociado a las distintas áreas de operación del proveedor, así como los hallazgos clave de la auditoría. El puntaje refleja la efectividad de las políticas y prácticas ESG implementadas, ayudando a identificar áreas con mayor vulnerabilidad o necesidad de mejora. El resumen brinda una visión integral para facilitar la toma de decisiones respecto a la gestión y seguimiento del proveedor en materia de sostenibilidad, responsabilidad social y gobernanza. Captura de pantalla de la lista de verificación ESG de Pro QC: Interpretación de las puntuaciones de riesgo La puntuación de riesgo es una representación numérica del grado en que el proveedor cumple con los distintos criterios ESG. El método de puntuación generalmente sigue estas pautas: Cumple (C): el proveedor cumple completamente con los requisitos, asignando 3 puntos. Oportunidad de mejora (OFI): existen pequeños aspectos que se pueden corregir, asignando 2 puntos. No Conformidad Menor (Minor NC): riesgos moderados que indican un cumplimiento parcial, asignando 1 punto. No Conformidad Mayor (Major NC): riesgos significativos que requieren atención inmediata, asignando 0 puntos. No Aplicable (N/A): criterios que no aplican al proveedor y no afectan la puntuación final. Cada capítulo de cumplimiento se califica por separado para identificar fortalezas y debilidades específicas. El nivel general de riesgo se determina según el promedio de las puntuaciones de todos los capítulos evaluados. Niveles de riesgo La evaluación global del riesgo se clasifica de la siguiente manera: Riesgo bajo: cumplimiento del 90% al 100% Riesgo medio: cumplimiento del 60% al 89% Riesgo alto: cumplimiento menor al 59% Pautas para la puntuación Cumple (C): No hay riesgos para trabajadores, comunidades o el medio ambiente. El proveedor demuestra una implementación efectiva de las actividades requeridas. Oportunidad de mejora (OFI): No se observan riesgos, pero existe potencial para optimizar prácticas. No Conformidad menor (Minor NC): Riesgos moderados debido a fallas parciales en el sistema de gestión del proveedor. No Conformidad mayor (Major NC): Riesgos significativos que requieren acciones correctivas inmediatas. Hallazgos clave Se destacan los resultados más relevantes de la auditoría: Áreas de Fortalezas Áreas que Requieren Mejoras Riesgos Críticos Recomendaciones En base a los hallazgos, se sugieren las siguientes acciones para mejorar el desempeño ESG del proveedor: Acciones correctivas inmediatas: para abordar no conformidades mayores y riesgos críticos. Mejoras a largo plazo: estrategias para fortalecer el cumplimiento general y reducir riesgos futuros. Auditorías de seguimiento: para verificar la implementación de las acciones correctivas y promover la mejora continua. Esta puntuación y el resumen integral son fundamentales para tomar decisiones informadas sobre la relación actual y futura con el proveedor. Conclusión La auditoría ESG proporciona una evaluación exhaustiva del cumplimiento del proveedor con estándares ambientales, sociales y de gobernanza. Ayuda a identificar fortalezas y áreas de mejora, asegurando que el proveedor opere de manera responsable y sostenible. Mantener altos estándares ESG requiere esfuerzo y compromiso continuo. Auditorías regulares, monitoreo constante y actualización de políticas y prácticas son esenciales para la mejora continua. Fomentar una cultura de transparencia, responsabilidad y ética ayudará al proveedor a mantener el cumplimiento y alcanzar el éxito a largo plazo. Acerca de nosotros Pro QC International es una empresa global con más de 40 años de experiencia en aseguramiento de calidad, ofreciendo inspecciones de productos y auditorías a proveedores. Brindamos soluciones integrales y personalizadas en diversas industrias, garantizando cadenas de suministro seguras y productos de alta calidad. Nuestro portafolio de auditorías sociales incluye auditorías ESG, SA8000 y SMETA. Operamos en más de 88 países, demostrando nuestra amplia experiencia y compromiso con la calidad. Para obtener más información sobre Pro QC International y nuestros servicios de auditoría social, Contáctenos.
